Il piano di rimborso e il calcolo delle rate

 

Ammortamento

L'ammortamento e' il piano di restituzione graduale di un debito mediante il pagamento periodico di rate, da cio' ne consegue che il piano di ammortamento e' un prospetto che indica, per ogni periodo di rimborso (mese, semestre), l’importo della rata (suddiviso in quota capitale e quota interessi), il debito estinto e il debito residuo (parte di capitale che il debitore deve ancora versare).

Il Preammortamento è una tipologia di piano di rimborso che prevede il pagamento, per un periodo predeterminato, di rate composte di soli interessi. In questo periodo la rata è più “leggera”, ma i costi finali saranno più elevati. E’ bene considerare, infine, che maggiore è il periodo di preammortamento, minore è la durata restante nella quale si dovrà rendere anche l’intero capitale.

Piani di Ammortamento

Esistono diversi tipi di piani di ammortamento, ma quello più utilizzato dalle banche e società finanziarie è l'ammortamento "alla francese" in quanto prevede una maggior tutela in caso di estinzione anticipata del mutuo. Nell'ammortamento "alla francese" le rate sono costanti (tutte dello stesso importo) e gli interessi sono calcolati sul debito residuo; ne consegue una quota interessi decrescente e una quota capitale crescente, in parole povere la maggior parte degli interessi viene pagato nelle prime rate del mutuo. Un'altro tipo di ammortamento e' quello "all'italiana" in cui l'importo delle rate è decrescente. In questo piano la rata è costituita da una quota capitale costante (pari al debito iniziale diviso per il numero totale di rate) e da una quota interessi decrescente calcolata per la prima rata, sul capitale mutuato, e successivamente sui debiti residui. Infine è possibile identificare altri piani di ammortamento come quello a rate crescenti, o a rata fissa e durata variabile. Nel primo caso le rate aumentano di importo ad ogni scadenza, mentre nel secondo caso la rata è fissa ma le oscillazioni di tasso comportano un aumento o una riduzione di durata del mutuo. In particolare al ridursi del tasso aumenta la quota capitale e di conseguenza si riduce la durata, viceversa all'aumentare dei tassi diminuisce la quota capitale e si allunga la durata del mutuo.

 

La rata (tipi di rate , costanti e crescenti)

La rata e' l'importo che il debitore e' tenuto a pagare periodicamente per la restituzione del prestito, in base alle scadenze stabilite nel contratto (mese, trimestre, semestre).
La rata è composta da una quota capitale (ovvero, una quota parte del capitale prestato) e una quota interessi (ovvero, quota parte degli interessi dovuti alla banca per la concessione del mutuo).
A seconda delle diverse metodologie di calcolo la rata di un mutuo puo' essere costante (utilizzata nell'ammortamento "alla francese"), decrecente (utilizzata nell'ammortamento "all'italiana") o crescente (vedi anche : glossario mutui rata costante, crescente e decrescente